🛡️ 1) UNE PROTECTION DES AVOIRS AU MEILLEUR NIVEAU

🔺 LE TRIANGLE DE SÉCURITÉ

Vos actifs sont séparés des fonds propres de l’assureur et déposés auprès d’une banque dépositaire agréée. Le Commissariat aux Assurances (CAA) contrôle en continu la bonne ségrégation des actifs. Ce mécanisme tripartite est une spécificité luxembourgeoise.

👑 LE SUPER PRIVILÈGE

En cas de défaillance de l’assureur, l’épargnant est créancier de premier rang pour le recouvrement des sommes du contrat — un niveau de priorité qui renforce la protection du capital.

À la différence du régime français, il n’existe pas de plafond de garantie type FGAP sur les contrats luxembourgeois ; la protection repose sur la ségrégation des actifs + le super privilège.

🌍📈 2) ACCÈS ÉLARGI AUX MARCHÉS & ARCHITECTURE OUVERTE

Les contrats luxembourgeois fonctionnent en architecture ouverte : large choix d’unités de compte (fonds actions/obligations, immobilier, ETF…), possibilité de référencer sur demande des supports non listés (délai moyen ~2 semaines) et, selon le contrat, accès à des fonds internes dédiés/collectifs ou à des fonds d’assurance spécialisés (y compris private equity, immobilier non coté, dette privée, infrastructures).

Vous pouvez également diversifier en plusieurs devises au sein d’un même contrat (EUR, USD, CHF, GBP, etc.) : utile pour accéder à des fonds libellés en monnaies étrangères et gérer le risque de change.

🔓 3) SOUPLESSE ET MAÎTRISE DU RISQUE SYSTÉMIQUE

La loi française Sapin 2 (qui peut temporairement restreindre les rachats en cas de risque systémique) ne s’applique pas au Luxembourg. Vous conservez la disponibilité de votre épargne selon les conditions du contrat. Attention : une éventuelle poche en fonds en euros de droit français placée dans un contrat luxembourgeois reste, elle, exposée aux règles françaises.

📊 4) RENDEMENT : L’ÉQUILIBRE ALLOCATION & FRAIS

La performance dépend principalement de votre allocation d’actifs et des frais. Les assureurs luxembourgeois appliquent des frais de gestion dégressifs selon l’encours et la gamme de services (gestion libre, conseillée ou déléguée). Notre rôle : sélectionner des contrats de qualité, optimiser les frais et bâtir une allocation alignée sur vos objectifs (prudent, équilibré, dynamique, offensif).

⚖️ 5) NEUTRALITÉ FISCALE & TRANSMISSION

⚖️ NEUTRALITÉ FISCALE

Le Luxembourg applique la neutralité fiscale : c’est la fiscalité de votre pays de résidence qui s’applique aux rachats et à la détention. Un résident français bénéficie donc du régime fiscal de l’assurance-vie française (PFU/IR, règles selon l’antériorité du contrat et la date des versements).

🔁 RACHATS

Taxation au prorata des gains inclus dans le retrait, selon l’âge du contrat, la date et le montant des versements. Une étude au cas par cas permet d’optimiser l’imposition des retraits partiels ou totaux.

📜 TRANSMISSION

Pour un résident fiscal français, l’assurance-vie luxembourgeoise conserve les avantages successoraux des contrats français : jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (versements avant 70 ans) puis abattements/tailles de tranches (20 %/31,25 %). Pour les versements après 70 ans : 30 500 € d’abattement global sur le capital versé, et plus-values exonérées (art. 757 B CGI).

⚠️ 6) À SAVOIR AVANT DE SOUSCRIRE

• Ticket d’entrée : souvent à 6 chiffres (ordre de grandeur : 125 000 € à 250 000 € selon les contrats). En-deçà, l’accès à certains supports peut être restreint.
• Processus de souscription : plus encadré qu’en France (KYC avancé, identification en visioconférence). Une fois le contrat ouvert, vos versements, arbitrages et rachats se gèrent en ligne.
• Risque financier : les unités de compte comportent un risque de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

🎯 7) POUR QUELS INVESTISSEURS ?

Profils patrimoniaux recherchant sécurité juridique, diversification internationale (actifs & devises), optimisation fiscale (résidents & non-résidents) et accès à des supports haut de gamme (FID/FAS/FIC, private equity, immobilier non coté…). Modes de gestion au choix : libre, conseillée ou déléguée.